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北極星儲能網獲悉，12月31日，最高國民法院、中國證監會聯合發布《關于切實審理好上市公司破產重整案件任務座談會紀要》，《紀要》明確了上市公司廢除重整的管轄、申請和審查任務流程，同時也優化重整計劃的規范請求。重整計劃草案應當詳細、明確，并具有可執行性。重汽車冷氣芯整計劃草案中觸及的資本公積金轉增股本比例、重整投資人資質及獲得股份的價格、股份鎖按期應當合適中國證監會相關規定。
原文如下：
最高國民法院 中國證券監督治理委員會印發
《關于切實審理好上市公司破產重整案件任務座談會紀要》
的告訴
法〔2024〕309號
各省、自治區、直轄市高級國民法院，束縛軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級國民法院生產建設兵團分院；中國證監會各派出機構，各買賣所，各下屬單位：
現將《關于切實審理好上市公司破產重整案件任務座談會紀要》印發給你們，請結合實際認真貫徹執行。上級國民法院要加強對此類案件的監督指導，及時總結審判經驗，確保依位年齡相仿的男演員。另外三人都是中年男子。法妥當審理好此類案件。在執行中碰到的新情況、新問題，請及時分別層報最高國汽車材料報價民法院、中國證券監督治理委員會。
自本告訴印發之日起，《關于審理上市公司破產重整案件任務座談會紀要》（法〔2012〕261號）不再適用。
最高國民法院 中國證券監督治理委員會
2024年12月31日
關于切實審理好上Porsche零件市公司破產重整案件任務座談會紀要
自2012年10月29日最高國民法院印發《關于審理上市公司破產重整案件任務座談會紀要》（法〔2012〕261號）以來，國民法院依法審理上市公司破產重整案件，在解救窘境上市公司，防范化解嚴重風險，晉陞資本市場設置裝備擺設資源效力，維護社會穩定和資本市場次序等方面發揮了主要感化。隨著破產重整案件日益增多、市場環境和監管政策變化，上市公司破產重整案件出現了一些新的問題與情況。為深刻貫徹落實黨中心關于完美資本市場的系列嚴重決策安排，踐行以國民為中間的發展思惟，更好發揮破產審判職能感化，解救具有重整價值和市汽車零件進口商場遠景的上市公司，進一個步驟進步上市公司質量，盡力創造更多高質量就業崗位，穩定和擴年夜就業容量，切實保護上市公司債權人和廣年夜投資者，特別是中小投資汽車零件者的符合法規權益，最高國民法院會同中國證券監督治理委員會（以下簡稱中國證監會），于2024年1月8日在北京召開任務座談會，對近年來上市公司重整案件的審理情況進行了總結、梳理、討論，就進一個步驟完美和統一規則適用，切實審理好上市公司破產重整案件相關主要問題獲得了共識。現紀要如下：
一、關于上市公司破產重汽車材料整案件的審理原則
會議認為，上市公司破產重整案件事關資本市場的風險化解和安康發展，事關債權人和廣年夜投資者的好處保護，事關職工權益保證和社會穩定。國民法院要依照市場化、法治化標的目的，妥當處理社會公正與重整效力、企業解救與市場出清、司法主導與水箱水行政監管的關系，實現政治後果、社會後果、法令後果的統一，在審理中應留意堅持以下原則：
1.促進資本市場安康發展原則。破產重整案件審判任務是防范和化解市場風險，維護資本市場次序，構建高程Skoda零件度社會主義市場經濟體制的主要方面。國民法院破產審判任務必須服務黨和國家任務年夜局，以平易近法典、企業破產法、公司法、證券法等法令和行政法規為依據，將法令規則適用與國家監管政策目標實現相結合，將個案風險化解與維護資本市場次序相結合，切實避免風險外溢。強化與證券監管部門的協作，切實防范相關方應用破產重整惡意炒作、干擾市場次序以及實施證券欺詐等行為，為資本市場穩定安康發展供給無力司法服務和保證。
2.依法公平審理原則。上市公司破產重整案件參與主體眾多，觸及好處關系復雜，國民法院審理上市公司破產重整案件，既要有利于化解上市公司的債務和經營危機，進步上市公司質量，又要避免沒有解救價值的上市公司應用重整法式規避市場出清以及逃廢債務，濫用司法資源和社會資源；既要保護債權人好處，又要兼顧職工好處、出資人好處和社會好處，妥當處理好各方好處沖突。
3.進步重整質效原則。充足發揮重整軌制解救效能感化，引導治理人、上市公司深刻剖析墮入窘境的緣由，有針對性地制訂重整計劃草案，切實通過股權結構、經營業務、管理形式等調整，實質性改良公司經營才能，優化主營業務和資產結構，實現公司可持續發展。上市公司重整計劃草案未獲同意、重整計劃執行不克不及且無法變更或許依法變更后仍執行不克不及的，國民法院應當及時宣佈破產清理。
4.維護社會穩定原則。上市公司進進破產重整法式后，因觸及債權人、上市公司、出資人、企業職工等相關當事人的好處，各方牴觸比較集中和凸起，假如處理不當，極易引發群體性、突發性事務，影響社會穩定。國民法院審理上市公司破產重整案件，要充足發揮處所當局的風險預警、部門聯動、資金保證等協調機制的感化，積極共同當局做好上市公司重整中的維穩任務，并根據上市公司的特點，加強與證券監管機構的溝通協調。重整上市公司及其人員觸及刑事犯法的，公安機關、檢察機關以及國民法院之間應當加強協調共同和刑平易近統籌，配合維護社會穩定。
二、關于上市公司破產重整案件的管轄
會議認為，上市公司破產重整案件觸及法令關系復雜，影響面廣，案件管轄既要方便當事人參與法式，也要有利于債務風險的及時、有序化解和裁判標準的統一，還要依法防范當事人為選擇管轄法院而臨時改變管轄連接點的行為。
5.案件管轄。上市公司破產重整案件應當由上市公司居處地，即上市公司重要辦事機構地點地中級國民法院管轄；上市公司重要辦事機構地點地不克不及確定的，由上市公司注冊登記地中級國民法院管轄。向國民法院提交（預）重整申請時，上市公司居處地應當在該法院轄區內連續存續1年以上。
三、關于上市公司破產重整的申請及審查
保時捷零件會議認為，要周全準確懂得破產重整的解救效能，支撐另有解救盼望的危困上市公司及時通過重整法式化解風險，切實避免重整法式空轉，損害債權人、投資者等主體的符合法規權益。
6.申請主體。上市公司有企業破產法第二條規定情況的，上市公台北汽車材料司、債權人、單獨或許合計出資占債務人注冊資本非常之一以上的出資人，可以依法向國民法院申請對上市公司進行破產重整。
7.申請資料的提交。申請人申請上市公司破產重整的，除提交企業破產法第八條規定的資料外，還應當提交關于上市公司具有重整可行性的報告、上市公司居處地省級國民當局出具的維穩預案等。
上市公司自行申請破產重整的，應當提交經股東會表決批準的證明資料，以及切實可行的職工安頓計劃。
債權人申請上市公司破產重整的，應當供給其已經告訴上市公司的有關證據。
8.國民法院對重整申請的審查。債權人提出重整申請，上市公司在法令規定時間內提出異議的，或許債權人、上市公司、出資人分別向國民法院提出破產清理申請小貓一路被宋微的羽絨服裹著，此刻不再顫抖斯柯達零件，但還和重整申請的，國民法院應當組織召開聽證會。
國民法院召開聽證會的，福斯零件應當于聽證會召開前告訴申請人、被申請人，并送達相關申請資料。公司債權人、出資人、實際把持人等短長關系人申請參加聽證的，國民法院應當予以準許。國民法院應當就申請人能否具備申請資格、上市公司能否已經具備重整事由、上市公司能否具有重整可行性等內容進行聽證。觸及證券監管事項的，應當聽取屬地中國證監會派出機構意見。
國民法院在裁定受理上市公司破產重整申請前，應當將審查意見及相關資料逐級報送最高國民法院審查。
9.協同聯動機制。申請人向國民法院提出重整申請的，上市公司居處地省級國民當局應當同步向中國證監會通報情況，并將所出具的維穩預案以及上市公司與債權人、出資人、重整投資人等短長關系人已簽署或許達成的有關債權調整、重整投資等協議一并通報。中國證監會應當就上市公司重整價值等事項向省級國民當局出具意見，并同步通報最高國民法院。
存鄙人列情況之一的，可以認為不具備作為上市公司的重整價值：
（1）上市公司因觸及國家平安、公共平安、生態平安、生產平安、公眾安康平安等能夠被證券買賣所終止其股票上市買賣的嚴重違法行為正在被有權機關立案調查或許立案偵查，且尚未結案；
（2）根據相關行政處罰事前告訴書、行政處罰決定，國民台北汽車零件法院失效裁判認定的事實等情況，上市公司能夠被證券買賣所終止其股票上市買賣；
（3）上市公司因信息表露、規范運作等存在嚴重缺點，能夠被證券買賣所終止其股票上市買賣；
（4）其他違反證券監管法令法規，導致上市公司喪掉重整價值的情況。
控股股東、實際把持人及其他關聯方違規占用上市公司資金、應用上市公司為其供給擔保的，原則上應當在進進重整法式前完成整改。
四、關于上市公司破產重整的信息保密和表露
會議認為，破產重整屬于證券法規定的能夠對上市公司股票買賣價格產生較年夜影響的嚴重事務，應當依照法令、行政法規、證券監管機構規定及證券買賣所業務規則等做好內幕買賣防控和信息表露任務。
10.避免內幕買賣。上市公司內幕信息知戀人員以及國民法院因審理上市公司破產重整相關案件而獲取內幕信息的人員，應當嚴格遵照中國證監會和證券買賣所等關于內幕信息知戀人登記及內幕買賣防控的請求。治理人成員存在或許涉嫌存在內幕買賣行為的，國民法院應當依職權或許依申請及時撤換。
11.信息表露責任主體。上市公司進進破產重整法式后，治理人負責治理財產和營業事務的，應當依法依規實行信息表露義務，并承擔法令法規、買賣場所業務規則和公司章程規定的原上市公司董事會、董事和高級治理人員職責和義務，相關主體應當及時共同。上市公司自行治理財產和營業事務的，上市公司為信息表露義務人。董事和高級治理人員應當保證上市公司及時、公正表露信息及所表露信息的真實、準確、完全。治理人應將其知悉的觸及治理人職責的信息表露事項及時告訴上市公司。
未按規定表露信息，或許表露信息存在虛假記載、誤導性陳述或許嚴重遺漏的，應當依法承擔相應責任。
12.信息表露請求。信息表露義務人應當依照法令法規和買賣場所業務規則的請求表露觸及上市公司破產重整的信息，有用保證債權人、投資者等短長關系人的知情權、法式參與權。與上市公司破產重整相關的主要財務資料、評估汽車機油芯報告，以及能夠對公司股票買賣價格產生嚴重影響的信息，應當予以表露。
國民法院指定破產治理人后，治理人應當及時表露其成員、職責分工及聯系方法、公司財產和營業事務的治理形式、信息表露事務責任主體名稱及成員等信息。
當事人向國民法院、中國證監會供給的資料與已表露的信息應當堅持分歧。假如有紛歧致的，應當作出專項說明并表露。
五、關于上市公司破產重整計劃草案的制訂及表決
會議認為，重整計劃草案的制訂和表決是重整法式的關鍵環節，是重整解救效能得以實現的基礎。重整計劃草案相關內容應當依法合規，有利于實質性化解債務風險和經營風險，有用維護相關主體符合法規權益，實現各方好處均衡。
13.重整進展的報告義務。治理人應當分階段及時向債權人委員會報告債務人財產的接收和調查情況、債務人財產評估、審計情況，以及重整計劃草案制訂進展等觸及重整的嚴重事項，債權人委員會有權就重整計劃草案發表意見。重整計劃草案應當在提交債權人會議十五日前，在證券買賣所網站和合適中國證監會規定條件的媒體上表露。
14.重整計劃草案總體請求。重整計劃草案應當詳細、明確，并具有可執行性，經營計劃觸及盈利預測的，應當充足考慮宏觀經濟遠景、行業周期、企業經營實際情況等相關原BMW零件因，不得隨意夸年夜。
重整計劃草案中觸及的資本公積金轉增股本比例、重整投資人資格及Bentley零件獲得股份油氣分離器改良版的價格、股份鎖按期應當合適中國證監會相關規定。
國民法院在審批重整計劃草案時，應重點審查重整計劃內容以及重整投資人資格能否合適法令、行政法規、國家產業政策以及上市公司收購等相關規定，需要時可以征求屬地中國證監會派出機構的意見。
15.債務清償設定。債務清償計劃應當明確、可行，不得以明顯無法執行或許難以變現的方法清償債務。采取成立信托計劃方法清奧迪零件償的，應當明確信托財產范圍、受托人職責以及信托刻日。采取以股抵債方法清償的，應當重點說明以股抵債價格能否客觀反應公司股票的公允市價以及據此計算的債務清償率能否公道。
債務人繼續保存擔保物的，應當確保擔保債權人可以就擔保財產現值獲得全額清償，缺乏部門依照通俗債權清償。假如對該擔保債權分期清償的，應當就延期清償的利錢確定公道利率，且擔保債權人在清償刻日內可以優先于就該擔保物新設立擔保權的債權人獲得清償。擔保財產價值應當結合擔保物未來應用方法和目標進行評估，不得簡單依照清理價值確定。
上市公司觸及虛假陳述平易近事賠償訴訟的，應充足考慮能夠需賠付投資者的金額，并在清償計劃中作出設定。國民法院可以就預估的損害賠償金額征詢投資者保護機構意見。
16.出資人權益調整。上市公司資產缺乏以清償所有的債務且通俗債權人不克不及在重整計劃中全額獲得清償的，原則上應對出資人權益進行調整。
控股股東、實際把持人及其關聯方因違法違規行為對上市公司形成損害的，制訂重整計劃草案時應當根據其過錯水平對控藍寶堅尼零件股股東及實際把持人安排的原有股權作相應調整。權益調整計劃觸及資本公積金轉增股本的，可供轉增的資本公積金應當以比來一期經審計的按期報告為準。
17.重整投資人。擬引進重整投資人的，重整投資人應當具有相應的資源和才能，重整計劃草案中應當明確擬引進的重整投資人相關信息及其參與重整的條件、汽車零件貿易商獲得的股份數量和價格等內容。重整投資人認購股份應當以貨幣情勢付出對價，并在付出所有的價款后這是樓上小微姐姐。你小微姐姐高考快七百分，現在辦理股票登記過戶手續。
18.出資人組的表決。重整計劃草案觸及出資人權益調整的，應當設置出資人組對該事項進行表決。出資人會議的召開法式應當合適法令法規和證券買賣所關于召開股東會的相關規定。上市公司或許治理人應當供給網絡表決方法。
表決觸及引進重整投資人等事項的，重整投資人與上市公司控股股東、實際把持人、持股百分之五以上股東、公司董事、高級治理人員等存在關聯關系的，關聯股東應當回避表決且不得代表其他股東行使表決權。
出資人組對重整計劃草案中觸及出資人權益調整等事項的表決，經參與表決的出資人所持表決權三分之二以上通過的，即為該組表決通過。上市公司表露表決結果時，應當分別說明持股百分之五以上股東和中小股東的表決情況。
19.可轉換公司債券。上市公司被裁定破產重整的，所發行的可轉換公VW零件司債券刻日適用企業破產法第四十六條的規定。可轉換公司債券召她這才想起來——這些人正在錄製知識競賽節目，她是募說明書未對破產重整法式中的買賣設定和轉股權作特別約定的，相關主體應當及時召集持有人會議，就公司進進破產重整法式后的買賣設定和轉股權行使刻日作出決議。考慮到破產法式正常進行的需求，買賣期間不應晚于轉股權行使期間，轉股權行使Audi零件期間的截止日不應晚于債權申報截止日。關于可轉債的債權金額計算，應以票面金額加上到期利錢進行確定。
20.摸索引進財務顧問。為有用進步上市公司重整質效，上市公司或許治理人可以聘請證券公司擔任財務顧問并實行以下職責：
（1）協助治理人、上市公司制訂重整計劃草案，研討剖析破產重整相關活動能夠觸及的法令、財務、經營等風險并提出對策建議；
（2）接收治理人或許上市公司的委托，進行重整融資籌劃，幫助引進增量資金；
（3）根據法令法規和國民法院、中國證監會、證券買賣所的請求，在充足核對和驗證的基礎上，對上市公司財產變價、權益調整、轉增除權以及其他主要事項，客觀、公平地發表專業意見，催促治理人及相關各方依法實行信息表露義務；
（4）中國證監會規定的其他事項。
21.勤懇盡責請求。治理人應當勤懇盡責，忠實執行職務。未勤懇盡責的，國民法院可以依法處賓利零件以罰款；給債權人、上市公司或許第三天然成損掉的，依法承擔賠償責任。
財務顧問、審計、評估等中介機構未勤懇盡責，存在證券市場違法違規行為的，由中國證監會依法采取行政監管辦法或許依法予以行政處罰。給債權人、上市公司或許第三天然成損掉的，依法承擔賠償責任；構成犯法的，依法究查刑事責任。治理人在聘請上述機構過程中存在過錯的，應當在其過錯范圍內承擔相應平易近事責任。
六、關于重整計劃的執行
會議認為，重整計劃的順利執行，對于最終實現重整目標，解救企業至關主要。治理人應當積極履職，催促債務人及相關各方主體嚴格執行重整計劃，確保債務清償計劃、出資人權益調整計劃、經營計劃的落實。
22.重整計劃執行。經國民法院裁定同意后，重整計劃對債務人、債權人、出資人、重整投資人均有約束力，各方當事人應當嚴格執行，非經法定賓士零件法式不得變更。
重整計劃中相關事項構成公開承諾的，當事人應當嚴格依照中國證監會的相關規定實行。對水箱精業績補償承諾，除中國證監會明確的情況外，原則上不得變更。
23.重整計劃執行監督和責任后果。治理人應當切實實行法定監督義務，按期向國民法院、債權人報告重整計劃執行情況。重整計劃中明確的主要事項尚未完成的，治理人的監督刻日應當相應延長。
重整投資人未按投資協議或許重整計劃相關約定實行義務，治理人請求其承擔相應違約責任的，國民法院應予以支撐。債務人不克不及依照重整計劃清償債務，且債權人會議對于重整計劃變更未表決通過或許不克不及構成決議的，經治理人或許短長關系人申請，國民法院應當裁定終止執行重整計劃，并宣佈債務人破產。
24.重整完畢。重整計劃載明的執行完畢標準以及刻日應當明確、清楚、公道，觸及引進重整投資人以及出資人權益調整的，治理人應在重整計汽車零件報價劃執行期間內實施完畢。
治理Benz零件人或許上市公司等請求國民法院裁定確認重整計劃執行完畢的，因缺少法令依據，國民法院不她希望伴侶能溫柔體貼、有耐心又細心，但陳居白好予支撐。
七、加強司法審理與證券監管協作
會議認為，資本市場通明度德系車零件高、規范性強、牽涉好處廣，應加強監管機構與司法機關的信息共享和會商協調，防范相關方通過重整法式損害債權人及投資者好處。
25.嚴重事項通報機制。重整法式中，證券監管部門發現上市公司及相關方存在嚴重違法行為，或許涉嫌實施前述行為，能夠嚴重損害債權人、中小投資者符合法規權益的，可乃至函國民法院，國民法院應當充足關注，需要時啟動會商機制。
國民法院發現治理人、重整投資人、財務顧問等相關方存在觸及證券市場違法違規行為，或許發現相關方提交的資料與上市公司信息表露紛歧致的，應當當即將相關情況逐級層報，由最高國民法院通報中國證監會，中國證監會依法對相關當事人采取行政監管辦法或許予以行政處罰。
八、庭外重組及關聯方破產
會議認為，優化完美庭外重組與庭內重整的銜接機制，可以更好發揮市場機制感化，并有用晉陞破產重整質效。對于上市公司關聯方破產重整，既要充足應用重整軌制優勢實現上市公司整體風險化解，又要防止關聯方逃廢債務、損害上市公司以及債權人符合法規好處。
26.庭外重組。上市公司德系車材料與債權人、出資人、重整投資人等短長關系人通過庭外重組談判，簽署或許達成債權調整、引進重整投資人等相關協議的，應當合適本紀要關于重整計劃草案制訂的請求，并按中國證監會和證券買賣所的規定實行信息表露義務。
27.上市公司關聯方破產。上市公司有企業破產法第二條規定情況的，上市公司控股股東、實際去。把持人及其他關聯方實汽車空氣芯施破產重整、息爭或許清理時，不得無償占用上市公司資源清償債務或許損害上市公司及中小投資者符合法規權益。上市公司控股股東、實際把持人及其他關聯方破產的，不得導致契約型基金、信托計劃或許資產治理計劃等成為上市公司控股股東、實際把持人或許第一年夜股東。上市公司控股股東、實際把持人破產申請受理及審理過程中，國民法 TC:osder9follow7